Dø Konsolidering I bogføring refererer til processen, hvor de finansielle data fra flere forbundne virksomheder eller datterselskaber samles til et enkelt konsolideret balanceopgørelse og resultatopgørelse. Målet er at give et klart billede af et koncerns finansielle stilling og sikre en gennemsigtig rapportering.
Dette gøres i Navision ligesom i BC365 (Business Central 365) via følgende trin:
Forberedelse af en konsolidering i Navision / BC365 (Business Central 365)
- Der skal oprettes en ny klient.
I Navision via Fil/Mandant/Ny, i BC365 via Alt+Q, Mandanter. - For denne nye kunde skal der oprettes en kontoplan. Der er essentielt 2 strategier her:
A) Kontoplanen fra kildemandenterne overtages simpelthen. Hvis den samme eller en meget lignende kontoplan anvendes i alle kildemandenterne, er dette den mest almindelige og enkleste løsning.
B) Der oprettes en (meget) kompakt kontoplan i målmandanten, f.eks. kun sumkonti fra kildemandanterne. Men som rigtige konti, ikke som sumkonti! På denne måde er konsolideringsmandanten praktisk talt allerede et samlet råbalance. - I kildemanden (de mandanter, der i sidste ende skal konsolideres ind i de nyoprettede mandanter) er felterne i bogføringskonti (bogføringskontokort) Konsolideringskonto (Konsol. Solkonto) og Kontoafstemning (Konsol. Habe - konto) skal udfyldes.
Man kan omdirigere debetposteringerne til andre konti end kreditposteringerne, og man kan også angive helt andre målkonti i konsolideringsklienten.
Med variant 2A vil du normalt blot overføre det respektive hovedkontonummer til begge felter. For variant 2B kan det være en god idé at indtaste den respektive totalkonto, som er tildelt denne hovedkonto, i disse to felter.
Begge løsninger kan forenkles betydeligt med et lille hjælpeprogram, tal til mig, når Du har brug for støtte til dette.
Marken Konsol. Valutakurs du bliver normalt blot henvist til Gennemsnitkurs (manuel) lade stå.
Eksport af en konsolideringsfil
Vær opmærksom på dette! Hvis kilde- og målklienten(e) er i en fælles Navision/Business Central 365-database, kan du spare dig denne fileksport. Gå direkte til næste punkt!
Vælg Konsolidering Eksporter til. I Classic Client under Finansstyring/Finansbogføring/Periodiske aktiviteter/Konsolidering eksporter
Indstillinger:
FilformatXML (TXT-formatet er kun til de virkelig gamle 3.70 og tidligere Navision-versioner).
Filens navnVælg et filnavn og en placering, hvor du senere kan finde den eksporterede fil igen.
KonsolideringsperiodeFra hvornår til hvornår ønsker du at udskrive? Navision logger ikke denne udskrift! Du bør derfor kun eksportere allerede fuldt afsluttede perioder! Hvis du foretager efterposteringer, kommer disse bevægelser derfor ikke længere med i konsolideringsklienten. Af denne grund eksporteres et fuldt afsluttet regnskabsår ofte først. Men selvfølgelig kan du også eksportere månedligt, ugentligt eller dagligt. Måske bør vi så tale om en automatiseringsfunktion her og også om en måde at kunne konsolidere efterposteringer på.
Kopiér dimension: Om den Assisterende redigering (de tre ... til højre i feltet), kan man vælge bookingdimensioner, som så også kan findes for hver bevægelse i eksportfilen.
Med undtagelse af filnavnet, bedes du eksportere med de samme indstillinger i alle kildemanden.
Vær opmærksom! I Navision fra version 4.0 og derover, og også i alle RTC-versioner op til Business Central 365, kan du spare dig selv denne eksport! Du kan her også direkte i destinationsmandanten importere data fra kildemandanten i den samme database! Men dette er begrænset til mandanter i den samme database. Se næste punkt.
Indlæs/udfør konsolidering i målklienten
Åbn den oprettede koncernklient. I Business Central 365, søg efter „Koncernklienter“ med Alt+Q, i den native Navision skal du gå til Finansiel administration/Finansiel regnskabsføring/Periodiske aktiviteter/Koncernklienter.
Her opretter du et firma-kort for hver af de kunder, du ønsker at konsolidere I den aktuelle konsolideringskunde. Hvis du altså ønsker at konsolidere fra 2 andre kunder ind i den aktuelt åbnede konsolideringskunde, skal du oprette 2 firma-kort.
Felter
KodeEn forkortelse for denne klient, som skal konsolideres ind i den aktuelt åbne klient.
NavnEn fængende betegnelse for denne kildemandant
KlientnavnHer kan du vælge dine foretrukne kildekunder., hvis denne er registreret i samme database.
ValutakodeHvis kildemellemmanden for denne konsolidering føres i en anden mellemmandsvalutakode end den aktuelt aktive destinationsmellemmand, kan du her angive den fremmede valuta, som kildemellemmanden føres i.
Om Valutakurs tabel Kan du angive Navision omregningskurser. Enten fra den aktuelt åbne konsolideringsklient („Lokal“) eller fra kildeklienten („Koncernklient“).
KonsolideringHer angiver du, om den tilknyttede klient med dette koncernklientkort faktisk skal konsolideres. På den måde kan du allerede nu lægge faciliteter ind her, som du potentielt vil bruge i fremtiden.
Konsolidering %: Du ønsker måske at overføre strømmene fra kildeklienten højere (% > 100) eller lavere (% < 100) til målklienten, f.eks. for at kortlægge et internt håndteringsomkostningstillæg. Du vil normalt indtaste 100% her, dvs. at de oprindelige beløb fra kildeklienten overføres 1:1 til konsolideringsklienten.
Startdato & SlutdatoHvilken periode vil du konsolidere.
DatakildeDu kan vælge beløbsfeltet her, „Client currency code“ bør være det korrekte. Du kan dog også bruge rapporteringsvalutaen.
Filformat: Kun relevant, hvis du arbejder med filimport/fileksport (se forrige afsnit).
Felter på siden „Kontoplan“: Her kan du angive de tilsvarende konsolideringskonti for den aktuelt åbnede destinationsklient, hvis du arbejder med valutaomregninger. I dette tilfælde vil du naturligvis vide, hvad du skal indtaste her, en valutakonsolidering sprænger rammerne for denne vejledning her (og er mig heller ikke stødt på i 30 års erhvervserfaring).
Konsolidere – Funktion Databasekontrol
Via Funktion/database check og Funktion/file check kan du kontrollere kildedataene for fuldstændighed. Forvent ikke for meget, her kontrolleres der blot, om alle kildes konti er i kildekunde Kons. Sollkonto og en Kreditsaldo har (se første afsnit)
Konsolider – Funktion Importer database
Her læses den forberedte fil ind og bogføres direkte (eller læses tilsvarende ind fra kildedateien).
Hvis du allerede tidligere har læst/importeret (konsolideret) denne periode, vil alle bogføringer i denne periode blive annulleret (elimineret), og de leverede data fra kildeklienten vil blive importeret (konsolideret). Disse bogføringer bliver ikke slettet! Ved gentagen konsolidering af en periode vil antallet af bogføringer („transaktioner“) tilsvarende stige.
Disse eventuelle elimineringer kan du se under „Rapporter/Elimineringer“.